Росфинмониторинг не мог ввести определенную сумму денег, зачисление на счет розничной торговли, следует считать подозрительной операции
Фото: REUTERS/Эдуард Korniyenko
Банки не должны сообщать в финансовую изучения всех сделок компаний, которые продают стройматериалами, авто и продовольственными товарами в розницу. Росфинмониторинг не могли ввести определенный индекс объема денежных зачислений бухгалтерского учета в компании, которые должны заботиться о банки. Вместо этого ведомство предусмотрело индивидуальный подход к оценке такой категории клиентов. Об этом в письме Росфинмониторинга отправить в банки (есть у «Новости»). Финразведка дал соответствующие разъяснения, после того, как ЦЕНТРОБАНК в декабре 2015 года предложил банкам взять больше контроля операции розничной торговли.
В настоящее время банки отслеживают операции компании, счета, которых деньги не поступает или поступает в небольшом объеме, но в этом случае перечисляется банковским переводом посещают регулярно. В своем письме Росфинмониторинг показывает, что банки при определении «малых величин» следует исходить из деятельности клиента и характера. То есть ограничения на сумму финразведка вводить не собирается.
Декабря 2015 года в связи с рекомендациями Цб, кредитные организации были вынуждены ужесточить контроль клиентов — ритейлеров. Это связано с
то, что их стали использовать для обналичивания денег.
Схема в данном случае выглядит так: компания, торгующая розничным продажам
может использовать деньги, но не перечисляет его на банковский счет (как
уместно), и передавать деньги третьим лицам-клиентам. Те, в свою очередь, «платить» денег, перевод безналичных денег на
счет другой организации розничной торговли. В качестве альтернативного плана
обмен валюты можно использовать транзитные операции (с участием
десятки юрлиц). Зачисление на расчетные счета в безналичной форме
как правило, делается договоры, исполнение которых не предполагает
уплату НДС в размере 18% (общества контракты, договоры об оказании
услуг, договоры займа, уступки прав требования). По данным ЦБ, на реальные цели в этой цепочке операций, уклонение от уплаты налогов и легализации (отмывание) доходов, полученных от преступной.
Банкам вызвало много вопросов условия, в которых необходимо выбрать компанию пристальной оценки. Кроме того, они получили большую и необоснованную дополнительную нагрузку, увеличивая отчетности. Росфинмониторинг уточнил, что в этом случае можно применить индивидуальный подход к предприятиям розничной торговли. Кредитные кооперативы должны сообщать в Росфинмониторинг о
трансакциях такой клиент (в первую очередь
безналичных зачислениях их расчетные счета), требовать документы, которые обосновывают цели и экономического смысла сделок и пр.
Также банкам рекомендуется спросить у клиентов информации о сумме
полученных наличными деньгами доходов (например, месяц), учитывать эти данные
информацию о характере его деятельности, полученных при первичной
идентификация компании.
Индивидуальный подход, чем это альтернативные схемы обналичивания обусловлен экономическим неравенством и характером деятельности юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, — пояснил «Известиям» начальник юридического управления Росфинмониторинга Герман Негляд. — Создание четкого ограничительного показателя снижает эффективность реализации принципа «знай своего клиента» и программы управления, легализации (отмывания) доходов, полученных преступным, и финансирования терроризма.
Эксперты поддержали подход Росфинмониторинга. По словам начальника аналитического управления Национального рейтингового агентства Карины Артемьевой, применение в официальной, единой для всех, стоя было бы неправильно: сделок, объемы и обороты, деятельность, занят свою нишу на рынке компаний, которые продают без рецепта, слишком разные.
Индивидуальный подход в определении «небольшие суммы» доходов, приходят расчетные счета, обоснованными и размер, и временной лаг в получении дохода зависит от реализуемого товара (продукты питания (в первом случае) и потребительских товаров длительного пользования (бытовой техники, автомобилей), показатели кардинально отличаются», — объясняет Карина Артемьева.
Зампред Локо-банка Андрей Люшин уверены: введение Росфинмониторингом ограничений на объем, а не индивидуальный подход будет означать, что бы не было злоупотребления.
— Заинтересованные компании просто подстроились бы под установлена ответная часть, оставаясь вне поля зрения банков и финразведки, — говорит Андрей Люшин. — Аналогичная ситуация была в 2015 году, когда началась борьба компаний-транзитчиками. Одним из критериев идентификации клиентов-транзитчиков является низкая налоговая нагрузка. И когда участники рынка нащупали ориентир, что банк России (0,2% от оборота), многие транзитчики просто авансом заплатил налоги, чтобы достичь этого показателя, и официально выйти из зоны внимания ЦБ.
Президент ассоциации розничной торговли Илья Ломакин-Румянцев уверен, что подход Росфинмониторинга «понятно и оправдано, если говорить о «кнуте» помощь в решении проблемы недобросовестных практик безналично-наличные деньги в обращении».
Карина Артемьева указывает, что кроме того, индивидуальный подход к предприятиям розничной торговли,
банки обращают внимание на формальные факторы, анализируя свою деятельность.
— Среди них — часть,
соотношение объема налично-денежный доход, который оплаты
счет общий поток денег», — объясняет собеседница. — Значение в процентах
отношения могут быть дифференцирована в соответствии реализуемого товара и
может быть установлен только после тщательного изучения деятельности
компании, которые используют одну и ту же группу товаров.
И партнер АКГ «Бизнес-профиль» Армен Даниелян сомневается в том, что усиление контроля розничных торговцев, в принципе, является эффективным.
— Большинство фирм, которые занимаются обналичиванием, для каждой транзакции прилагается все необходимое для пакет фиктивных документов (договора, счета-фактурами, накладные и выполненных работ, акты), за плату для клиентов высокую комиссию — до 11-13%», — объясняет Армен Даниелян. — Так, что регулятор должен требовать от банков, — правильное выполнение контроля деньги клиентов дисциплины. Как часто банк делает проверку соблюдения дисциплины деньги своих клиентов? В лучшем случае, один раз в три года или никогда (имеется в виду нехватки ресурсов).
Написать комментарий
